Un Libro per Amico .it - www.unlibroperamico.it

Descrizione del libro

La normativa antiriciclaggio Ã¨ stata recentemente modificata dalla V Direttiva europea (Direttiva UE 2018/843), recepita in Italia dal D.Lgs. 4 ottobre 2019, n. 125.
Il legislatore nazionale Ã¨ intervenuto anche con il Decreto fiscale 2020 a fissare nuovi limiti al contante, con aggiornamento delle sanzioni in caso di violazione delle soglie.
In questa edizione, lâ€™Autore presenta le novitÃ piÃ¹ rilevanti in materia, indirizzate ai professionisti, in modo schematico e operativo.
Sono presenti altresÃ¬ modelli di estratti di verbali di contestazione elevati contro alcuni professionisti, per violazioni degli obblighi di adeguata verifica, conservazione e segnalazione di operazioni sospette, con relative ipotesi di risposta e difesa.
Il testo Ã¨ corredato da utili rimandi alle Regole tecniche emanate dagli Ordini professionali nel corso del 2019 (e in vigore dal 1Â° gennaio 2020 per i commercialisti), nonchÃ© agli orientamenti della Guardia di Finanza.